মামলার আসামিরা হলেন— রানা বিল্ডার্স প্রাইভেট লিমিটেডের প্রোপাইটর মোহাম্মদ আলম, আমমোক্তার জাকির এন্টারপ্রাইজের প্রোপাইটর মো. জাকির হোসেন, ইউসিবিএল ব্যাংক কুমিল্লা শাখার তৎকালীন ম্যানেজার মো. সারোয়ার আলম, এসিসটেন্ড ভাইস প্রেসিডেন্ট ও অপারেশন ম্যানেজার মো. আনিসুজ্জামান, ব্যাংক কর্মকর্তা ছাইফুল আলম মজুমদার, মকামে মাহমুদুল ইসলাম আরেফিন ও দেবু বোশ।

দ্বিতীয় মামলায় আলোচ্য সাত আসামি ছাড়াও ছালেহ আহমদ নামে আরেক সুবিধাভোগিকে আসামি করা হয়।

ওই মামলার এজাহারে উল্লেখ করা হয়, পরস্পর যোগসাজশে তাদের উপর অর্পিত ক্ষমতার অপব্যবহার অপরাধমূলক বিশ্বাস ভঙ্গের মাধ্যমে নিজেরা লাভবান হওয়ার ও অপরকে লাভবান করার অসৎ উদ্দেশে চট্টগ্রাম সিটি কর্পোরেশনের ‘ইমপ্রুভমেন্ট অফ পোর্ট কানেকটিং রোড বাই বিসি ফ্রম অলংকার টু নিমতলা’ প্যাকেজ নম্বর আইসিজিপি ৮২ সিএইচ-০০২ কাজের বা প্রকল্পের কার্যাদেশ প্রাপ্ত হয়ে নিজে কাজ না করে অবৈধভাবে আমমোক্তার নিয়োগপূর্বক কাজের সম্পূর্ণ দায়িত্ব অপরকে প্রদান করে কাজটি সম্পূর্ণ না করে গণভোগান্তি সৃষ্টিপূর্বক সরকারি ৪ কোটি ২৪ লাখ ২০ হাজার ৪২৯ টাকা আর্থিক ক্ষতিসাধন করে এবং মো. জাকির হোসেন কার্যাদেশ প্রাপ্ত ঠিকাদার মোহাম্মদ আলম কর্তৃপক্ষ অবৈধভাবে আমমোক্তার নিযুক্ত হয়ে মিথ্যাভাবে নিজেকে রানা বিল্ডার্স এন্ড সালেহ আহম্মেদ (জেভি) এর ম্যানেজিং ডিরেক্টর হিসেবে স্বাক্ষর প্রদান করে ইউসিবিএল কুমিল্লা শাখার সংশ্লিষ্ট ব্যাংক কর্মকর্তাদের সহযোগিতায় রানা বিল্ডার্স এন্ড সালেহ আহমেদ নামে চলতি হিসাব নম্বর এবং মেসার্স জাকির এন্টারপ্রাইজ নামে লো হিসাব নম্বর খুলে ঋণ গ্রহণের মাধ্যমে উত্তোলনপূর্বক উক্ত শাখা থেকে ২০ কোটি টাকা যা সুদাসুলে ২২ কোটি ৯৭ লাখ টাকা আত্মসাৎ করেন।

দ্বিতীয় মামলায় একই কায়দায় ২ কোটি ৭৬ লাখ ৩৭ হাজার ৯১৮ টাকার আর্থিক ক্ষতিসাধন করে এবং জাকির হোসেন কার্যাদেশ প্রাপ্ত ঠিকাদার মোহাম্মদ আলম কর্তৃপক্ষ অবৈধভাবে আমমোক্তার নিযুক্ত হয়ে মিথ্যাভাবে নিজেকে রানা বিল্ডার্স ও সালেহ আমদ এন্টারপ্রাইজের ম্যানেজিং ডিরেক্টর হিসেবে স্বাক্ষর প্রদান করে ইউসিবিএল কুমিল্লা শাখার সংশ্লিষ্ট কর্মকর্তাদের সহযোগিতা নিয়ে ঋণের ২০ কোটি টাকা যাহা সুদাসুলে ২৩ কোটি ৩৫ লাখ টাকা আত্মসাৎ করেন।